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国外农业价值链融资案例与其借鉴以秘鲁洋蓟产业为例
摘 要：农业价值链作为一种农产品价值增值的过程,同时价值链融资也是农业发展重要的融资方式,是缓解农业融资困难的有效途径.本文基于秘鲁洋蓟产业的发展,分析了洋蓟价值链融资的运作方式及融资主体的各种优劣势,并结合中国当前农业价值链内外部融资运作情况及优劣势,提出了秘鲁洋蓟产业价值链融资对中国农业价值链融资的借鉴.
关键词：秘鲁洋蓟；农业价值链；融资；SWOT分析；借鉴
DOI: 10. 13856/j. cnll-1097／s. 2016. 12. 011
农业发展融资困难已经成为一个世界普遍现象,其根本原因就在于农业具有生产周期长、收益率低、面临的自然风险及市场风险大等特征,再加之农户信用等级较低,这些因素均导致了农业发展融资的交易成本高、面临的风险大.而农业价值链作为一种“从农田到餐桌”的流动过程,同时也是一个农产品价值增值的过程.针对农业发展融资的高风险及高成本问题,有些国家提出了农业价值链融资这一新型的农业融资方式,通过农业价值链的增值性来实现内外部融资的结合,并借助于特有的运行机制,可以缓解传统农业融资过程中的信息不对称、信用风险大及交易成本高等问题,是解决农户融资困难的有效路径.本文以秘鲁的洋蓟产业为例,分析秘鲁洋蓟产业价值链融资运作体系,具体探寻这种价值链融资是如何解决信息不对称、信用风险大等问题,以期对完善中国农业价值链融资制度提供借鉴.
1 秘鲁洋蓟产业价值链融资运作
洋蓟作为一种菊科多年生双子叶草本蔬菜,其食用口感介于鲜笋和蘑菇之间,有消渴解酒的功效,营养丰富,食用价值极高,有“蔬菜之皇”美誉.洋蓟的原产地是地中海沿岸,在欧洲各国深受消费者喜爱,尤其是洋蓟制作的罐头,是欧洲人的必备食品.当前,洋蓟种植量最大的是美国,其出口的洋蓟罐头占据了世界52%的市场,其次是秘鲁、意大利、西班牙等国家.由于近些年欧元走强加之其传统种植国意大利、西班牙等国工资上涨,而秘鲁劳动力成本较低,洋蓟食品在欧洲竞争力一路走强,其出口量从2000年442kg上涨到2013年的近5万kg,洋蓟及其罐头的出口额达到了2.82亿美元[1],成为秘鲁出口额最多的农产品之一.
1.1 秘鲁洋蓟产业发展的特点
洋蓟虽然不是秘鲁的传统作物,但是由于其生产周期短及秘鲁独特的高原气候,使得洋蓟产业成为秘鲁农业中一个不断增长的行业,发展前景良好.随着秘鲁洋蓟产业的发展,越来越多的资金进入该产业,从整体上看,秘鲁的洋蓟产业发展呈现以下特点.第一,全球对洋蓟及其加工品的需求稳步增长,使得秘鲁的洋蓟产业表现出强劲的发展势头.第二,秘鲁多样化的高原气候,造就了秘鲁洋蓟的独特品质,使其在欧洲国家大受欢迎.第三,洋蓟种植非常强调精耕细作,利润增长空间较大,吸引了大量的中小农户参与到洋蓟产业中.第四,因洋蓟种植前期投入成本较高,随着种植面积的增加,产生了多种价值链融资方式以及由此带来的各种嵌入式技术服务.
1.2 秘鲁洋蓟产业价值链参与主体及其融资运作
一般而言,秘鲁洋蓟产业价值链的参与者主要有投人品的供应商、分销商,洋蓟生产者、加工商,洋蓟加工产品的批发商与零售商等,这些参与主体一方面是依托价值链的交易关系从金融机构获取资金,另一方面是在参与者之间形成以实物与的贸易融资链,其具体的价值链融资形式有以下几种.
1.2.1 批发商给零售商提供融资
秘鲁生产的洋蓟绝大部分是由批发商从加工商手上批发后销售给各零售商及欧洲各国的餐厅和超市,只有不到1%的洋蓟是由加工商直接销售给零售商[2].洋蓟的批发商向零售商交货之后,通常会允许零售商延期支付货款,但要求零售商支付延期付款的附加费.允许零售商延期付款,正是批发商给零售商提供的资金支持,也就是批发商与零售商之间为了贸易达成的一种融资行为,而附加费则是相当于融资的利息,附加费通常占到货款总额的1%～3%.
1.2.2 批发商通过订单合同给加工商带来融资
秘鲁的洋蓟加工品绝大部分是用来出口,其批发商大部分是具有较强经济实力的跨国出口批发商,因洋蓟加工品具有较强的国际市场,出口批发商为了保证产品质量,会与洋蓟加工者签订订单合同,加工商则依照这些订单合同来对洋蓟进行加工生产.一般而言,秘鲁的洋蓟加工商通常是一些小型的农产品加工厂,其实力有限,从银行获取资金比较困难,然而一旦批发商为加工商提供了订单合同,此时加工商就可以用这个订单合同向银行质押取得贷款,利用这些贷款来开展加工业务.就目前的情况看,90%以上加工商通过订单可以向银行申请贷款,订单作为质押物的优势是明显的.
1.2.3 加工商为洋蓟生产者提供融资与技术服务
加工商在秘鲁洋蓟产业中扮演的是一个多功能的角色,他们不仅要依据批发商的订单进行加工生产,还需要为洋蓟生产者提供前期投入及相关的技术支持.为了鼓励中小农户种植洋蓟,加工商会用自身的资金为生产者提供前期启动资金,通常会预付货款的30%～80%,除了前期资金投入外,加工商还需要为生产者提供洋蓟的种苗,生产者无需出钱购买,种苗的成本在货款中扣除.一般而言,加工商的这种前期资金与种苗投入,不会向生产者收取费用或利息,但这种融资成本会折算在价款中.通过这种融资方式,加工商可以获得高品质、货源稳定的洋蓟进行加工,进而满足批发商在订单合同上的要求.除了前期的资金与种苗外,为了保证洋蓟的生产质量,加工商还会为生产者提供免费的洋蓟栽培及各类技术培训服务.甚至,加工商还会与洋蓟投入品供应商合作,为生产者提供更加便宜高效的农药、化肥等生产资料.从法律关系上看,洋蓟的加工商也会与洋蓟的生产者签订订单合同,而这种生产与加工之间的订单合同,也可以成为作为生产者的农户从银行获取贷款的质押条件,从而获取银行的融资.在秘鲁的一些农村银行,比如万卡约市级储蓄银行,会依据这类订单合同及农户的生产盈利状况,为农户提供月利率2. 5%一3.5%、期限6～9个月的短期小额贷款,尽管这些贷款的数额较小,但也能够缓解农户种植洋蓟的资金需求,并能为农户带来收益平衡[3].
1.2.4 投入品的供应商、分销商与洋蓟生产者之间的融资
从洋蓟种植成本上考量,生产者对投人品的投资会占到种植成本的30%左右,主要是用来购买种苗、农药、化肥等生产资料.如前所述,种苗通常是加工商提供给生产者的,但农药、化肥等投入品则是由投入品的供应商、分销商直接提供给生产者.一般的小农户生产者会从分销商手上购买这些投入品,并允许农户延期150天付款,如此一来农户就可以在收获完毕并销售洋蓟给加工商后付款.投入品供应商是分销商的主要供应者,例如秘鲁的Misti公司是一个有30名全职员工和100名员工组成的中型农业投入品供应商,在过去的几年时间里,其公司有400多个客户,一半客户是大型农业生产者,另一半是分销商.Misti公司为分销商和生产者提供农药、化肥等生产投入品,并允许生产者在洋蓟收获之后的120～180天付款,相当于是为生产者和分销商提供贸易授信融资[4].如果生产者因为洋蓟收成不好而拒绝付款,那么以后就无法从分销商处得到农业投入品.
1.2.5 其他主体的融资
洋蓟加工商进行洋葡加工时可能会需要如包装袋、瓶罐之类的包装产品,通常会从当地的供应商购买,而且可以延期90天支付,因此,洋蓟加工商可以获得来自洋蓟包装供应商的贸易信贷支持.
1.3 洋蓟产业价值链融资的SWOT分析
运用SWOT（Strengths优势,Weaknesses劣势,Opportunities机会,Threats威胁）分析法对洋蓟产业价值链融资情况进行分析,可以清楚地了解到洋蓟产业价值链的各类参与主体利用价值链融资的条件、优势、可行性及存在的各种问题.
2 中国当前农业价值链融资的具体运作
当前,中国农业价值链融资的参与主体主要有4类：龙头企业、农业合作社、农户及金融机构.从价值链外部情况看,龙头企业为农户或合作社提供担保向银行申请贷款而融资,这是价值链外部融资；从价值链内部情况看,龙头企业或合作社为农户提供生产种苗、农药、化肥等投入品,或借款,或向农户预先支付货款,这是价值链内部融资.
2.1 价值链外部融资
中国农业价值链的外部融资主要是银行依托龙头企业为农户或合作社提供贷款,其模式主要有两种.
2.1.1 模式一：“农户+龙头企业”
该模式通过银行与龙头企业的外部合作,向与龙头企业签订了农产品供应合同的农户提供贷款.银行在提供贷款的过程中要求龙头公司为农户提供担保,贷款的用途是限定的,只为满足订单生产所用.贷款的流程通常是：第一,农户与龙头企业签订农产品供应合同,农户向龙头企业提出贷款的意愿,由龙头企业审核农户的贷款资质,确定贷款的额度,然后集中以担保人的身份向银行申请贷款.第二,银行对龙头企业与农户签订的订单合同进行审核,确定实际的贷款数额,同时与龙头企业签订担保合同.第三,龙头企业为农户出具“贷款确认函”,作为龙头企业为农户担保的凭证.第四,银行按照合同审核结果,向农户发放贷款.第五,农户将收获后的农产品交付给龙头企业,企业受银行委托扣除农户的贷款本息,将剩余的销售收入返回给农户.
2.1.2 模式二：“农户+合作社+龙头企业”
该模式主要是针对加入了农产品合作社的农户,银行通过将贷款发放给合作社,再由合作社将贷款发放给农户的授信方式.这种授信模式要求农户必须是农产品合作社的社员,合作社与龙头企业有长期的合作关系,且要求合作社与龙头企业签订农产品供应协议,龙头企业为合作社提供担保.其实这种模式与第一种模式的运作是一样的,只不过是加入了合作社这个中间环节,龙头企业与银行不用直接面对农户,不与农户发生直接关系.其贷款流程通常是：第一,农户加入合作社,以合作社的名义与龙头企业签订供货合同.第二,农户通过合作社向龙头企业提出贷款需求,合作社事先对农户的贷款资质进行审核,经过龙头企业的确认后银行向合作社发放贷款,并要求龙头企业为合作社提供担保[5],第三,银行对合作社、农户与龙头企业之间的合同、交易关系进行审核,并与龙头企业签订担保合同.第四,银行将贷款发放到合作社账户中,合作社再将贷款分发给农户.第五,合作社从农户手中将农产品统一起来交给龙头企业,龙头企业扣除银行本息,剩余销售收入拨给合作社,合作社再将此返回给农户.
2.2 价值链内融资
龙头企业为与其有合作关系的农户提供实物和形式的资金支持,如为农户提供生产资料投入品、借款以及向农户预付农产品收购货款.龙头企业凭借自有的种苗基地,为农户提供优质的种苗,比如,农户可以从龙头企业购买低于市场的种苗,且农户可以只先付部分的采购费用,待农产品出售时再由企业扣除这部分费用.当农户资金不够预付采购费用时,龙头企业可以为农户提供借贷,为了保证龙头企业的借贷安全,一般额度不能超过10万元,借贷时间不能超过1个月.农户与龙头企业之间的借贷,是信用借贷,无需抵押或质押.当然,龙头企业会根据农户的实际能力及种植情况,会向农户提前支付10%～20%不等的农产品收购款,从而保证了农户资金流的畅通[6].
针对合作社社员农户,龙头企业依托合作社为农户提供资金支持,但由于有合作社担保,且合作社能够享受到国家税收等方面的优惠政策及部分财政支持,相较于单个农户,参加合作社社员农户可以从龙头企业获得更多的资金支持.如种苗或其他生产资料供应上,龙头企业可以收取部分款项或者先免费为社员农户提供,待龙头企业收购农产品时扣除这部分的费用,且这部分费用相对于非社员农户要更低.参加合作社的农户可以凭借合作社的整体优势及信誉,可以与龙头企业建立更为密切的合作关系,因而内部融资更加频繁,融资效果也更好.
2.3 中国农业价值链融资SWOT分析
通过SWOT分析法对中国农业价值链融资进行分析,可以充分了解农业价值链的参与主体在参与过程中的实际地位.
3 秘鲁洋蓟产业价值链融资对中国农业价值链融资的借鉴
近几年,中国农业生产组织化程度不断提高,农民专业合作组织得到发展,部分发展成熟并具有较强的带动能力,农业龙头企业数量不断增多,实力不断增强,中国农业生产资金需求不断增加,使得中国农业价值链融资发展较快,农户参与农业价值链融资的意愿不断增强,产生了多种针对农户的价值链融资模式和融资产品.然而,在农业价值链融资过程中,银行、龙头企业和农户等各融资参与主体都会面临着各种各样的风险,农业价值链融资发展存在着各种问题,如中国农业生产组织化程度低、龙头企业实力不强等使得发展农业价值链融资的条件不够成熟；中国农户信用意识低、农业生产风险大、农业风险保障体系落后等原因造成的农户主观、客观违约现象都十分严重；订单合同不规范、法律制度不完善等使得出现违约现象更加频繁,发生纠纷时也得不到很好的解决.据有学者统计,在“企业十农户”“企业十合作社”模式中,前者的违约率是后者的3倍,即便是后者,通常的农户违约率也在10%～20%[7].这些问题严重降低了各主体参与农业价值链融资的积极性,阻碍了中国农业价值链融资的发展.鉴于此,针对在中国农业价值链融资发展过程中存在的问题,借鉴秘鲁洋蓟产业价值链融资成功经验,下面分别从银行、龙头企业、农户和政府相关部门等主体的角度提出发展农业价值链融资的对策和建议.
3.1 银行
银行作为金融机构,在参与农业价值链之前,首先,必须了解各个参与主体对金融产品的实际需求,尤其要对农户的生产经营特征、融资特点以及其收入来源状况等进行充分了解和分析,从而才能够有针对性地、更好地为农户提供信贷产品和服务.其次,通过了解分析农户农业生产经营情况,针对不同行业的特点和需求,开发适合农户的信贷产品,不断探索和创新农业价值链融资新型产品和服务,推进金融产品和服务的多样性和适应性,积极推进涉农金融服务的标准化,以降低其金融风险.第三,强化信贷风险管理,应注意风险防范,应严格筛选、仔细评估融资对象,特别是要考察龙头企业的经营情况以及农户、合作社与龙头企业之间的交易情况,并规范其操作流程；要加强风险控制,针对可能发生的风险制定可行的应急方案,依托龙头企业或合作社等主体掌握农户信息以及管理分散农户,通过龙头企业对贷后资金进行监控和管理,如龙头企业督促农户还款或者通过从企业收购款中扣除贷款本息的方式保证资金封闭运行；必要时,可以引入专业化的担保、保险机构参与到价值链贷款中,可以将部分或全部风险转移至担保、保险公司,降低农户违约风险,分散银行信贷风险.
3.2 农户
对于农户来说,想要更方便地通过价值链融资方式获取资金支持,可以从以下几个方面努力：第一,提升自身的信誉,保持良好的信用记录,做到不拖欠银行贷款,按时向龙头企业提交订单产品和偿还借款,稳定收入来源,分散和控制自身生产经营风险,防止因为自然灾害等因素导致的客观违约现象的发生,坚决杜绝为了个人利益而主观违约.第二,提升自身素质和能力,不断加强学习、实践锻炼及业务培训,努力提高自身的知识、技术及管理水平,在农业生产中最大限度地降低风险,避免因管理、技术问题而造成无法履约的情况发生.第三,保持与龙头企业的联系,农业价值链融资中,不管是银行还是龙头企业,其为农户提供资金支持都是建立在农户与龙头企业有紧密的合作关系基础之上,农户与企业的交易关系越稳定、越密切,就越容易获得银行和企业为其提供的信贷服务.
3.3 龙头企业
第一,要加强自身建设,不断提高龙头企业自身经济实力,加强企业内部管理,健全财务管理体制,努力将企业做大做强,使其切实起到带动作用.第二,要完善与农户的利益联结机制,与农户建立更加紧密的合作关系,一方面,需要通过保底订单或奖励订单等方式来将农户利益和企业经营业绩相连,消除农户违约的动机[8]；另一方面,在订单合同中确立违约金或履约保证金等约束机制,提升农户的违约成本,并将农户违约情况记入全国个人征信系统并进行违约处罚.第三,完善订单合同的基本形式,减少霸王条款及格式条款,在签订合同的时候,应该充分听取农户、合作社的意见和建议,合同内容合理、公平、合法,从而减少因合同内容不明产生的纠纷或违约.
3.4 政府相关部门
第一,应加大对农民合作组织的各方面投入和政策扶持,同时鼓励和规范农民合作组织、龙头企业等主体的发展,积极提升农户的组织化程度及生产经营能力.第二,积极完善农业风险管理及保障机制,如建立风险补偿机制,当农户进行农业生产因自然风险、市场风险等客观原因导致其发生损失时,由政府有关部门牵头建立风险补偿基金对农户损失进行弥补；此外,还应完善农业保险体系,鼓励保险机构努力扩展农业保险险种,积极增大农业保险覆盖面,提供适用性、多层次、差异化的农业保险,同时政府应为农业保险的发展提供各种政策支持,例如实行农业保险保费补贴政策等.通过农业风险补偿和农业保险等方式保障农户的利益,降低农户的违约风险,从而保障价值链参与主体的利益.第三,积极完善相关的法律法规,积极出台农业价值链参与主体融资的贷款、还款、客户管理等各方面的相关法律细则,加快农业价值链融资相关法律制度建设,为中国发展农业价值链融资创造一个良好的法律制度环境.
参考文献
[1] NATHANAEl Bourns, IVANA Fertziger.lncorporatingfinance into value chain analysis-case study: artichokes value chain in Peru[J]. United Agency for InternationalDevelopment, 2013 (7):110-123.
[2] BERGER N Allen, GREGORY F.A more complete conceptual framework for financing of all and medium en-terprises [R] . Washington World Bank Publications,2010： 15-23.
[3] DEMICA N.The growing role of supply chain finance in achanging world[J]. Bank Report Journal, 2007 (1):12-32.
[4] MURTY S Kopparthi, NKUBITO Kagabo. Is value chainfinancing a solution to the problems and challenges of access to finance of all-scale farmers in Peru?[Ml. Em-erald Group Publishing Limited, 2012: 10-12.
[5] LARRY N Digal. Asia regional conference on agriculturalvalue chain financing[R] .Tokyo: Asian ProductivityOrganization, 2010: 13-28.
[6]王刚贞．基于农户视角的价值链融资模式研究——以上海某生猪养殖公司为例[J]．财贸研究,2015 (2):27-34.
[7]魏际玲．“企业十农户”契约的稳定性以及利益分配的博弈研究[D]．大连：东北财经大学,2013.
[8]谈冰洁,等．“公司十农户”供应链背景下农户公平感知影响因素分析[J]．农村经济与科技,2015 (3):50-52.
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